Een 529 Plan gebruiken om te betalen voor uw eigen onderwijs


Ik heb al eerder 529 plannen uitvoerig behandeld, maar gezien de buitensporige kosten van post-secundair onderwijs deze dagen (en de $ 1,5 triljoen + in studentenschuld die door deze kosten is gecreëerd), dacht ik dat het de moeite waard zou zijn om de mogelijkheden van het gebruik van een 529-plan te onderzoeken voor uw eigen onderwijskosten, voor die lezers die nadenken over het bevorderen van hun opleiding.

Wat is een 529-plan?

Kort samengevat is een 529-plan een belastingvoordeel dat is bedoeld om besparingen en investeringen aan te moedigen voor toekomstige onderwijskosten voor een aangewezen begunstigde. Ze worden ook 'Qualified Collegeprogramma's' (QTP's) genoemd en de '529'-naam komt van de sectie (529) van de IRS-belastingcode waarin ze zich bevinden.

Er zijn twee soorten 529-plannen – voorafbetaalde collegegeld- en belastingvoordelen. Zeer weinig staten hebben nog steeds prepaid-lesplannen, dus ik zal hier geen tijd aan besteden. Alle 50 staten beheren hun eigen 529 spaarplannen. U bent vrij om een ​​529 uit te kiezen ieder Maar het kan zijn dat er voordelen zijn bij het kiezen van het aanbod van uw woonstaat.

Er zijn een paar belangrijke voordelen voor 529 spaarplannen. Ten eerste laten sommige staten belastingaftrek toe voor een deel of alle bijdragen. Terwijl de bijdragen niet federaal aftrekbaar zijn van de inkomstenbelasting, zijn 529 pensioenregelingen op gekwalificeerde opnames federaal belastingvrij (gezien het feit dat ze voldoen aan de IRS-criteria). In dit opzicht zijn 529 spaarplannen vergelijkbaar met Roth IRA's, met als bijkomend mogelijk voordeel van een aftrek van de inkomstenbelasting.

Er zijn ook enkele nadelen en risico's met 529 plannen. Daarover later meer.

Kan ik een 529-plan voor mezelf gebruiken?

529 Plan jezelf529-plannen worden doorgaans gezien als een soort spaarplan dat ouders vaststellen voor hun kinderen (of grootouders voor kleinkinderen) om te helpen besparen op de toekomstige kosten van het onderwijs. Terwijl dat waar is (en de meeste 529 plannen worden gebruikt om onderwijsbesparingen voor een kindbegunstigde op te bouwen), kunnen 529 plannen ook voor uw eigen onderwijskosten worden gebruikt. En u kunt elke leeftijd hebben wanneer u er een gebruikt.

Wanneer u een 529-abonnement opzet, geeft u een begunstigde aan. Die begunstigde kan een kind, een ander familielid, een vriend of zelfs uzelf zijn. Er zijn geen inkomstenbeperkingen voor u, als contribuant of als begunstigde. Er zijn geen limieten voor het aantal plannen dat u kunt instellen. En er zijn ook geen fiscale gevolgen als u de aangewezen begunstigde verandert in een ander lid van het gezin (inclusief uzelf).

Waar kunnen 529-plannen voor worden gebruikt?

529-plannen kunnen worden gebruikt om alle gekwalificeerde onderwijskosten te betalen, inclusief collegegeld, kamer en bord, verplichte toeslagen, boeken en computers op daarvoor in aanmerking komende post-secundaire scholen.

Een in aanmerking komende post-secundaire school is over het algemeen een geaccrediteerd openbaar, non-profit of particulier (particulier winstgevend) college, universiteit, vakschool of andere post-secundaire onderwijsinstelling. Ook moet de instelling in aanmerking komen om deel te nemen aan een programma voor studentenhulp dat wordt beheerd door het Amerikaanse ministerie van Onderwijs. Vrijwel alle geaccrediteerde post-secundaire instellingen voldoen aan deze definitie.

Moet je een 529 Plan voor jezelf gebruiken?

Er zijn enkele risico's verbonden aan het gebruik van een 529-plan voor uzelf.

Ten eerste zijn 529 plannen een type beleggingsrekening. En fondsen die zijn belegd in niet-contante opties zijn onderhevig aan marktverliezen. Als u op korte termijn bijdraagt ​​en investeert, kunnen uw geldbesparingsinspanningen zelfs tot verlies leiden.

Vervolgens, in tegenstelling tot HSA's, als u de begunstigde bent van een 529-plan, kunnen ongebruikte fondsen niet worden gebruikt voor wat u maar wilt als u 65 wordt (vergelijkbaar met een IRA), zonder boete. Op enkele uitzonderingen na zijn eventuele niet-gekwalificeerde uitkeringen onderworpen aan inkomstenbelasting op inkomsten plus een extra boete van 10% op die inkomsten.

Voordat u 529 bijdragen inlegt voor uw eigen onderwijskosten, zal het waarschijnlijk voordeliger voor u zijn om ervoor te zorgen dat u en uw echtgenoot voor het eerst uw maximale 401K matchingfondsen van uw werkgever ontvangen. Zelfs dan zul je ervoor willen zorgen dat het geld wordt gebruikt voor gekwalificeerde onderwijskosten voor jezelf (of voor een andere aangewezen begunstigde). Als het geld niet wordt gebruikt voor onderwijskosten, zou je een flinke belastingfactuur kunnen hebben bij opnames.

Maar, als 529 alle fondsen worden gebruikt voor educatieve uitgaven, zoals gepland voor, dan kan een 529-plan een solide hulpmiddel zijn in de toolbox om de hoge kosten van het bevorderen van uw opleiding te helpen aanpakken.

Voor meer informatie over 529 plannen, refereer je naar mijn eerdere artikel hierover en naar hoofdstuk 8 van IRS Publication 970, Fiscale voordelen voor onderwijs.

Gerelateerde berichten: